問：工銀14天理財債券基金的基金合同創立時間？

答：本基金合同創立於2012年10月26日。

問：工銀14天理財債券基金的投資目標是什麼？

答：在控制風險並保持資產流動性的基礎上，力爭實現超過業績比較基準的投資收益。

問：工銀14天理財債券基金的投資範圍是什麼？

答：本基金主要投資於具有良優流動性的工具，包括現金、通知存款、壹年以內（含壹年）的銀行定期存款和大額存單、剩余期限（或回售期限）在397 天以內（含397 天）的債券、資產支持證券、中期票據；期限在壹年以內（含壹年）的債券回購、期限在壹年以內（含壹年）的中央銀行票據、短期融資券，及法律法規或中國證監會允許本基金投資的其她固定收益類金融工具。

本基金不直接在二級市場上買入股票、權證等權益類資產，也不參與壹級市場新股申購和新股增發。

問：工銀14天理財債券基金的投資組合比例是什麼？ 

答：本基金投資組合資產配置比例為：本基金對債券的投資比例不低於基金資產的80%，本基金應當保持不低於基金資產凈值的5%的現金或到期日在壹年以內的政府債券，其中現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。

法律法規或監管機構以後允許基金投資的其她品種，基金管理人在履行適當程序後，可以將其納入投資範圍，其投資比例遵循屆時有效法律法規或相關規定。

問：工銀14天理財債券基金的業績基準如何？能保證收益嗎？

答：本基金的業績比較基準為：公民幣七天通知存款稅後利率。

商品的業績比較基準根據商品投資範圍、投資特征確定，用於衡量基金經理的投資水平。基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產，但不保證基金壹定盈利，也不保證最低收益。商品的實際業績由基金經理的投資業務、市場環境等多種因素影響，可能會高於業績基準，也可能會低於業績基準。

問：工銀14天理財債券基金風險收益特征是什麼？

答：本基金為債券型發起式基金，預期收益和風險水平低於混合型基金、股票型基金，高於貨幣市場基金。

問：工銀14天理財債券基金紅利分配政策是什麼？

答：1、本基金收益分配方式分兩種：現金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現金紅利或將現金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現金分紅；

2、本基金同壹類別的每份基金份額享有同等分配權；

3、基金收益分配後各類基金份額凈值不能低於面值，即基金收益分配基準日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額後不能低於面值；

4、法律法規或監管機構另有規定的從其規定。

問：工銀14天理財債券基金的贖回申請提出的時間？

答：基金份額每個運作期到期日，基金份額持有人方可就該基金份額提出贖回申請。基金管理人自基金合同生效之日第壹個雙周對日起開始辦理贖回，如該日為非工作日，則順延至下壹工作日，具體營業辦理時間在贖回開始公告中規定。

運作期到期日：對於每份基金份額，第壹個運作期到期日指基金合同生效日（對認購份額而言，下同）或基金份額申購申請日（對申購份額而言，下同）對應的第壹個雙周對日（如該日為非工作日，則順延至下壹工作日） ，第二個運作期到期日為基金合同生效日或基金份額申購申請日對應的第二個雙周對日（如該日為非工作日，則順延至下壹工作日），以此類推。如持有人在每個運作期到期日沒有主動辦理贖回營業，將自動結轉至下壹運作周期。

問：工銀14天理財債券基金的申購與贖回的原則是什麼？

答：1、“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當日收市後計算的基金份額凈值為基準進行計算；

2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請；

3、當日的申購與贖回申請可以在基金管理人規定的時間以內撤銷；

4、基金份額持有人在贖回基金份額時，註冊登記機構按“先進先出”的原則，對該基金份額持有人在該銷售機構持有的基金份額進行處理。

基金管理人可在法律法規允許的情況下，對上述原則進行調整。基金管理人必須在新規則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關規定在規定媒介上公告。

問：工銀14天理財債券基金在申購金額、贖回份額、賬戶保留份額上有什麼限制？

答：1、工銀14 天理財債券型證券投資基金A 份額申購時，投資者通過銷售網點每筆申購本基金的最低金額為1 元；通過本基金管理人電子自助交易系統申購，每個基金賬戶單筆申購最低金額為1 元。實際操作中，以各銷售機構的具體規定為準。投資人將當期分配的基金收益再投資時，不受最低申購金額的限制。

工銀14 天理財債券型證券投資基金A 份額贖回時，每次贖回基金份額不得低於0.01 份，基金份額持有人贖回時或贖回後在銷售機構網點保留的基金份額余額不足0.01 份的，在贖回時需壹次全部贖回。實際操作中，以各銷售機構的具體規定為準。通過本基金管理人電子自助交易系統贖回，每次贖回份額不得低於0.01 份。

工銀14天理財債券型證券投資基金B份額申購時，申購的最低金額為5,000,000元（但已持有本基金B類份額的投資者可以適用首次申購單筆最低限額公民幣1,000元）。追加申購的最低金額為1,000元。

工銀14天理財債券型證券投資基金B份額贖回時，單筆最低贖回份額為0.01份。基金份額持有人贖回時或贖回後在銷售機構網點保留的最低基金份額余額為5,000,000份。但在實際操作中，以各銷售機構的具體規定為準。

2、如遇巨額贖回等情況發生而導致延期贖回時，贖回辦理和款項支付的辦法將參照基金合同有關巨額贖回或連續巨額贖回的條款處理。

問：工銀14天理財債券基金後何時可以查詢基金份額？

答：基金管理人應以交易時間結束前受理有效申購和贖回申請的當天作為申購或贖回申請日(T日)，在正常情況下，本基金登記機構在T+1 日內對該交易的有效性進行確認。T 日提交的有效申請，投資人可在T+2日後(包括該日)到銷售網點櫃臺或以銷售機構規定的其她方式查詢申請的確認情況。

偶們將 24 小時受理您的交易申請。每個交易日的交易申請至 15:00(不含15點整) 截止（認購申請為16:00），15:00 （認購申請為16:00）以後的交易申請或非交易日的交易申請視為於下壹個交易日提交。

工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日

T日：指銷售機構在規定時間受理投資人申購、贖回或其她營業申請的開放日

問：工銀14天理財債券基金的《基金合同》、《托管協議》修改要點是什麼？

答：1、投資範圍和投資限制新增“本基金對債券的投資比例不低於基金資產的80%，本基金應當保持不低於基金資產凈值的5%的現金或到期日在壹年以內的政府債券，其中現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等”的約定

2、估值方法不再采用攤余成本法，而是按照修改後《基金合同》約定的估值方法計量資產凈值

3、取消基金份額之間的自動升降級營業，即：A類基金份額持有人在單個基金賬戶保留的基金份額達到或超過500萬份時，本基金的註冊登記機構不再自動將其在該基金賬戶持有的A類基金份額升級為B類基金份額。B類基金份額持有人在單個基金賬戶保留的基金份額低於500萬份時，本基金的註冊登記機構亦不再自動將其在該基金賬戶持有的B類基金份額降級為A類基金份額

4、調整收益分配方式，即取消每日進行收益計算並分配且累計收益支付方式只采用紅利再投資方式的收益分配方式，而是按照修改後《基金合同》約定的收益分配方式執行

問：工銀14天理財債券基金的風險等級有什麼變化？

答：由低風險（R1）調整為中低風險（R2）。

問：工銀14天理財債券基金的《基金合同》、《托管協議》修改前後對比情況？

答：1、投資範圍與投資限制

修改前：現金、通知存款、壹年以內（含壹年）的銀行定期存款和大額存單、剩余期限（或回售期限）在397 天以內（含397 天）的債券、資產支持證券、中期票據；期限在壹年以內（含壹年）的債券回購、期限在壹年以內（含壹年）的中央銀行票據、短期融資券

修改後：投資範圍和投資限制新增“本基金對債券的投資比例不低於基金資產的80%，本基金應當保持不低於基金資產凈值的5%的現金或到期日在壹年以內的政府債券，其中現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等”的約定

2、估值與信息披露

修改前：按照攤余成本法估值，公布七日年化收益率、每萬份單位收益及運作期年化收益率

修改後：估值方法不再采用攤余成本法，公布基金的單位凈值和累計凈值

3、份額類別和交易原則

修改前：基金份額分A、B類；A、B類申購起點不同，自動升降級；確定價“1元”交易原則

修改後：基金份額仍然分A、B類；取消基金份額之間的自動升降級營業；未知價交易原則。

4、贖回限制

修改前：每個運作期到期日辦理基金份額贖回

修改後：每個運作期到期日辦理基金份額贖回

5、收益分配

修改前：只采用紅利再投資方式的收益分配方式

修改後：投資者可以自主選擇分紅方式：現金紅利或紅利再投資