問：工銀四季收益債券的基金合同創立時間？

答：本基金合同創立時間為2011年2月10日。

問：工銀四季收益債券的投資目標是什麼？

答：在嚴格控制風險與保持資產流動性的基礎上，追求基金資產的長期穩定增值。

問：工銀四季收益債券的投資範圍是什麼？

答：本基金的投資範圍包括具有良優流動性的公司債、集團債、短期融資券、地方政府債、商業銀行金融債與次級債、可轉換債券（含分離交易的可轉換債券）、資產支持證券、債券回購、國債、中央銀行票據、政策性金融債、銀行存款等固定收益類資產，股票（含存托憑證）和權證等權益類資產，以及法律法規或中國證監會允許基金投資的其她金融工具。法律法規或監管機構以後允許基金投資的其她品種，基金管理人在履行適當程序後，可以將其納入投資範圍。

本基金投資組合資產配置比例：債券等固定收益類資產占基金資產的比例不低於80％；其中集團債、公司債、短期融資券、商業銀行金融債與次級債、公司資產支持證券、可轉換債券（含分離交易的可轉換債券）等公司機構發行的債券占基金固定收益類資產的比例不低於80％；股票等權益類資產占基金資產的比例不超過20％。本基金轉換為開放式基金（LOF）以後，基金持有現金及到期日在壹年以內的政府債券占基金資產凈值的比例不低於5%，其中現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。

本基金可以通過參與新股申購、增發新股、可轉換債券轉股票、權證行權以及要約收購類股票套利等低風險的投資方式來提高基金收益水平，但此類投資比例不超過基金資產的20％。

問：工銀四季收益債券的投資組合比例是什麼？ 

答： 本基金投資組合資產配置比例：債券等固定收益類資產占基金資產的比例不低於80％；其中集團債、公司債、短期融資券、商業銀行金融債與次級債、公司資產支持證券、可轉換債券（含分離交易的可轉換債券）等公司機構發行的債券占基金固定收益類資產的比例不低於80％；股票等權益類資產占基金資產的比例不超過20％。本基金轉換為開放式基金（LOF）以後，基金持有現金及到期日在壹年以內的政府債券占基金資產凈值的比例不低於5%，其中現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。

本基金可以通過參與新股申購、增發新股、可轉換債券轉股票、權證行權以及要約收購類股票套利等低風險的投資方式來提高基金收益水平，但此類投資比例不超過基金資產的20％。

問：工銀四季收益債券的業績基準如何？能保證收益嗎？

答：本基金的業績比較基準為：三年期定期存款利率+1.8%。

基金的過往業績並不預示其未來表現。基金管理人管理的其它基金的業績並不構成對本基金業績表現的保證。基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產，但不保證基金壹定盈利，也不保證最低收益。

問：工銀四季收益債券風險收益特征是什麼？

答：本基金為債券型基金，其長期平均風險和預期收益率低於混合型基金、股票型基金，高於貨幣市場基金。在債券型基金商品中，本基金主要投資於集團債、公司債、短期融資券、商業銀行金融債與次級債、公司資產支持證券、可轉換債券（含分離交易的可轉換債券）等公司機構發行的債券，其長期平均風險程度和預期收益率高於普通債券型基金。

問：工銀四季收益債券收益分配原則是什麼？

答：1、本基金在封閉期間，基金收益分配采用現金方式；本基金轉換為上市開放式基金（LOF）後，基金收益分配方式分為現金分紅與紅利再投資，投資人可選擇獲取現金紅利或將現金紅利按再投日的該類基金份額凈值自動轉為相應類別的基金份額進行再投資，若投資人不選擇，本基金默認的收益分配方式是現金紅利；登記在深圳證券賬戶的基金份額只能采取現金紅利方式，不能選擇紅利再投資；

2、本基金同壹類別每份基金份額享有同等分配權，由於本基金各類基金份額在費用收取上不同，其對應的可分配收益可能有所不同；

3、在符合有關基金收益分配條件的前提下, 每季度末每份基金份額可分配收益超過0.01元時，至少分配1次，每年收益分配次數最多為12次，每次收益分配的比例不低於收益分配基準日可供分配利潤的60%。並且，在封閉期間本基金每年度的收益分配比例不得低於基金該年度可供分配利潤的90%。期末可供分配利潤是指期末資產負債表中未分配利潤與未分配利潤中已實現收益的孰低數；

4、若基金合同生效不滿3個月，可不進行收益分配；

5、基金收益分配後各類基金份額凈值不能低於面值，即指基金收益分配基準日的該類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額後不能低於面值；

6、法律、法規或監管機構另有規定的從其規定。

在不影響投資者利益的情況下，基金管理人可在法律法規允許的前提下酌情調整以上基金收益分配原則，此項調整不需要召開基金份額持有人大會，但應於變更實施日前在指定媒介和基金管理人網站公告。

問：工銀四季收益債券合同創立後，首次開始辦理申購和贖回的時間？

答：本基金已於2014年2月10日轉為上市交易開放式基金（LOF），投資者可進行A類基金份額的申購和贖回。本基金C類基金份額於2022年10月25日開始辦理日常申購贖回營業。

問：工銀四季收益債券的贖回到賬的時間？

答：基金投資者贖回申請有成後，基金管理人將在T＋7日(包括該日)內支付贖回款項。在發生巨額贖回時，款項的支付辦法參照本基金合同有關條款處理。

問：工銀四季收益債券的申購與贖回的原則是什麼？

答：1、“未知價”原則，即申購、贖回和轉換價格以申請當日收市後計算的該類基金份額凈值為基準進行計算；

2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請；

3、場外的基金份額贖回營業遵循“先進先出”的營業規則，即先確認的認購或申購的基金份額先贖回；

4、當日的申購、贖回申請可以在基金管理人規定的時間以內撤銷；

5、基金投資者申購基金份額時，必須全額交付申購款項，基金投資者交付款項後，申購申請方為有效；

6、投資者通過場外申購、贖回應使用中國證券登記結算有限責任集團開立的深圳開放式基金賬戶，通過場內申購、贖回應使用中國證券登記結算有限責任集團深圳分集團開立的證券賬戶（公民幣普通股票賬戶和證券投資基金賬戶）；

7、本基金的申購、贖回等營業，按照深圳證券交易所、中國證券登記結算有限責任集團的相關營業規則執行。若相關法律法規、中國證監會、深圳證券交易所或中國證券登記結算有限責任集團對申購、贖回營業等規則有新的規定，按新規定執行；

8、當本基金發生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以在履行適當程序後，采用擺動定價機制，以確保基金估值的公平性，具體處理原則與操作規範遵循相關法律法規以及監管部門、自律規則的規定。

基金管理人可根據基金運作的實際情況並在不影響基金份額持有人實質利益的前提下調整上述原則。基金管理人必須在新規則開始實施前按照《信息披露辦法》的有關規定在指定媒介及基金管理人網站公告。

問：工銀四季收益債券的在申購金額、贖回份額、賬戶保留份額上有什麼限制？

答：1、基金申購的限制

場外申購時，投資者每筆最低申購金額為1元公民幣（含申購費），追加申購每筆最低金額為1元公民幣（含申購費）。實際操作中，以各銷售機構的具體規定為準。場內申購時，單筆申購金額最低為1元公民幣（含申購費），且為1元公民幣的整數倍。

投資人將當期分配的基金收益再投資時，不受最低申購金額的限制。

2、基金贖回的限制

基金份額持有人辦理場外贖回時，每次贖回基金份額不得低於10份，基金份額持有人贖回時或贖回後保留的基金份額余額不足10份的，在贖回時需壹次全部贖回。實際操作中，以各代銷機構的具體規定為準。

基金份額持有人辦理場內贖回時，贖回份額必須是整數份額。

如遇巨額贖回等情況發生而導致延期贖回時，贖回辦理和款項支付的辦法將參照基金合同有關巨額贖回或連續巨額贖回的條款處理。

3、當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影響時，基金管理人應當采取設定單壹投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕大額申購、暫停基金申購等措施，切實保護存量基金份額持有人的合法權益，具體規定請參見相關公告。

4、基金管理人可以根據市場情況，在法律法規允許的情況下，調整上述規定的數量或比例限制。基金管理人必須在調整前依照有關規定在指定媒介和基金管理人網站上公告。

問：申購工銀四季收益債券後何時可以查詢基金份額？

答：基金管理人應以交易時間結束前收到申購和贖回申請的當日作為申購或贖回申請日(T日)，在正常情況下，基金註冊登記機構在T+1日內對該交易的有效性進行確認。T日提交的有效申請，基金投資者可在T+2日（包括該日）後到銷售網點櫃臺或以銷售機構規定的其她方式查詢申請的確認情況。 基金發售機構申購申請的受理並不代表該申請壹定有成，而僅代表發售機構確實接收到申購申請。申購的確認以基金註冊登記機構的確認結果為準。

工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日

 T日：指銷售機構在規定時間受理投資人申購、贖回或其她營業申請的開放日。